1. はじめに

経営者や経理担当者が金融機関担当者と話をする際、

「利益が出ている」

「今期は黒字です」

と話す事があります。

しかし、銀行が見ているのは他にもあり、

「将来の資金繰りに無理がないか」

「継続して返済できる状態にあるか」

といった“お金の流れ”です。

利益が出ていても、事業資金が足りなければ、返済はできません。

今回は、会社が意識しておくべき資金管理の“予測力”と“説得力”について、

金融機関が重視する視点からご紹介します。

2. 内容

■ 金融機関が重視するのは「将来の資金計画」

金融機関は以下の点を中心に、企業の将来性を判断しています。

・今後の入金予定（売掛金回収・売上見込み）

・今後の出金予定（仕入・人件費・借入返済など）

・キャッシュの増減見通し

・ショートするタイミングがないか？

つまり、「将来のお金の流れをどう見せる事ができるのか」が重要なのです。

■ 「予測」と「実績」をつなげる資金繰り表

資金繰り表は、単なる管理表ではありません。

金融機関からすると、以下の点が明確に読み取れると好印象につながります。

つまり、、、

予測の正確さとロジックの明確さが、

経営の信頼性

に繋がります。

■金融機関に対して鍛えるべき「説得力」とは

資金繰り表を作るだけでなく、金融機関に「説明できる」ことが重要です。

例えば、こうした説明ができるかがポイントになります。

• 「この月は入金が集中するため、返済に充てる予定です」

• 「大口仕入れが一時的にありますが、来月売上として回収されます」

• 「固定費の圧縮を図り、支出増を補います」

これらを自信を持って伝えることで、金融機関に「この会社は先を見て動いている」と認識されます。

■ 経理部門の“攻めの資金管理”

そして、資金管理は守りだけでなく、“攻め”の一手にもなります。

例えば、

• 借換提案や返済スケジュール変更の交渉

• 補助金や助成金の受給に合わせた支払計画

• 運転資金の追加調達時期の判断

こうした戦略的判断を行うためにも、経理が資金の“今”と“未来”を描けている必要があります。

3. まとめ

銀行は「利益」だけでなく「お金の流れ」にも注目しています。

その中でも、会社が作成・管理する資金繰り表は、会社の“将来の信頼”を示すツールです。

見せ方・説明の仕方ひとつで、金融機関からの評価は大きく変わります。

会社が金融機関に対して、“説得力のある数字”と“根拠のある計画”を備えていることは、

会社の資金調達力を高める武器とななります。